今年來在AI旋風的驅動下，資訊科技相關主題相當帶勁，美股與台股相關基金都明顯受惠。根據理柏資訊顯示，資訊科技基金年初迄今前十強，繳出近47%以上報酬，其中八檔為台股相關主題基金、兩檔為境外科技基金。安聯投信表示，顛覆式創新主題，因有長線成長利基，在市場溫吞復甦、等待利率政策滯後效應的影響下，反倒更能抵禦市場的不確定性，成為帶動今年市場與產業發展的重要動力。安聯投信台股團隊指出，就大方向而言還是看好AI伺服器相關，但更需要檢視個股受惠程度與潛在成長契機；再就評價面，創新科技趨勢推升本益比，讓台股評價面升高至約18.3倍，不過AI所帶來的價值重估潛在效益仍有後市可期，短期雖有修正的壓力，盤勢上仍可維持區間整理格局。安聯投信台股團隊認為，在全球流動性縮減不確定性降低、科技業基本面落底回升等背景下，AI仍是投資主軸，預期台股相關公司自9月或第4季開始，相關挹注營收表現有望逐步顯現；生成式AI應用未來在企業端發展契機，可追蹤相關商用模式發展，作為投資判斷。瀚亞高科技基金經理人劉家宏分析，企業庫存已降至合理水準，靜待需求復甦，而年底AI伺服器出貨可望大幅成長，提供產業長線成長動能。